Zawartość
Banki nie zgłaszają do IRS wpłat na konto bankowe, z wyjątkiem nietypowych okoliczności, a raporty do RF nie zależą od całkowitej kwoty pieniędzy na koncie. Główną funkcją Urzędu Skarbowego jest badanie transakcji, gdy istnieją przesłanki, że zdeponowane środki zostały pozyskane w nielegalny sposób. Z tego powodu IRS ustala limity dotyczące typów transakcji, które muszą zgłaszać banki, wymagając od banków zgłaszania wszystkich wpłat gotówkowych powyżej 21 000,00 R $.
Korzyści
Kongres uchwalił ustawę o tajemnicy bankowej z 1970 r., Aby zlokalizować przypadki prania pieniędzy i uchylania się od płacenia podatków. Zasady dotyczące wymogów dotyczących sprawozdawczości bankowej pomagają policji w lokalizowaniu i ściganiu osób, które na przykład zajmują się sprzedażą nielegalnych narkotyków. Po atakach terrorystycznych na World Trade Center 11 września powiadomienia bankowe na podstawie Ustawy o tajemnicy bankowej pomogły również zamknąć źródła finansowania terroryzmu w Stanach Zjednoczonych.
Rodzaje
IRS wymaga od banków zgłaszania za pomocą formularza 8300 wszelkich wpłat gotówkowych w wysokości 20 000,00 R $ lub więcej. Dla IRS pieniądze są oficjalną walutą kraju lub inną oficjalną walutą innych krajów. Banki nie informują Urzędu Skarbowego o czekach zdeponowanych na koncie, niezależnie od kwoty, ponieważ te pieniądze są identyfikowalne dzięki środkom wpłacanym na konto innego klienta. Jeśli jednak klient wpłaci na swoje konto czek, przekaz pieniężny lub czeki podróżne o wartości równej lub większej niż 20000,00 R $, a bank uważa, że pieniądze zostaną wykorzystane do działalności przestępczej, bank musi zgłosić tę transakcję. za pomocą formularza 8300.
Powiązane operacje
Niektórzy terroryści i osoby zajmujące się praniem pieniędzy będą wpłacać mniejsze depozyty, aby uniknąć wymogów. Jeśli na koncie znajdują się depozyty na kwotę równą lub wyższą 20 000,00 R $ w oddzielnych transakcjach w okresie 24 godzin, bank musi zaliczyć wszystkie depozyty jako transakcję do zgłoszenia do Urzędu Skarbowego. Jeśli bank podejrzewa, że deponujący deponuje pieniądze w regularnych odstępach czasu na koncie, aby uniknąć ryzyka, instytucja musi również zgłosić te transakcje do RF.
Napełnić
Banki wyślą formularz 8300 w ciągu 15 dni od podejrzanej transakcji. Ten formularz wymaga od banku podania informacji o Twojej firmie oraz danych osobowych deponenta. Dodatkowo bank musi opisać kwotę transakcji oraz sposób, w jaki bank otrzymał środki. Po wypełnieniu formularza banki prześle go bezpośrednio do IRS.